Verificación de pagos de facturas como una técnica de prevención de fraude

{h1}

Una pequeña empresa con pocos miembros del personal está preparada para el fraude de los empleados. Lo he visto una y otra vez. Puede que solo haya unos pocos empleados en la oficina, y un empleado de confianza está a cargo de los libros. Eso a menudo incluye preparar cheques para pagar las cuentas.

Una pequeña empresa con pocos miembros del personal está preparada para el fraude de los empleados. Lo he visto una y otra vez. Puede que solo haya unos pocos empleados en la oficina, y un empleado de confianza está a cargo de los libros. Eso a menudo incluye preparar cheques para pagar las cuentas.

Un control clave en una situación como esta es una revisión de las facturas que se pagan. El firmante del cheque, generalmente el dueño de la pequeña empresa, debe comparar los cheques preparados con las facturas antes de firmarlos. El firmante del cheque también puede realizar el paso adicional de enviar personalmente los cheques, para asegurarse de que vayan a los lugares correctos.

En muchas pequeñas empresas, el firmante del cheque nunca verifica las facturas que se pagan. ¿Por qué pasó esto? A veces es la pereza. Otras veces es un factor de exceso de trabajo y falta de trabajo. No parece haber suficiente tiempo para hacerlo todo. Pero este simple paso, que literalmente debería tomar quince minutos o menos cada semana, podría detener un fraude en curso.

Para un abogado de defensa criminal en Oregon, este fue un error costoso. Su gerente de oficina desde hace mucho tiempo logró escapar con al menos $ 132,000. Ella trabajó para él durante más de 15 años y era claramente una empleada de confianza.

La historia en The Oregonian informa que el gerente de la oficina del abogado Ray Bassel y el investigador se declararon inocentes de cuatro cargos de robo agravado de primer grado, dos cargos de robo de primer grado y tres cargos de uso fraudulento de tarjetas de crédito. Todos estos cargos se relacionan con un presunto robo que ella cometió durante años.

¿Cómo lo hizo? Al parecer, tenía tarjetas de crédito a nombre de Bassel y las utilizó para gastos personales durante casi seis años. Ella pagó cosas como comestibles, cortes de pelo, boletos de avión y comidas con las tarjetas. Al parecer, ella ocultó el robo pagando solo la cantidad mínima mensual en las tarjetas. Con solo $ 200 o $ 300 pagados a la vez, no se generaron sospechas.

El robo fue descubierto cuando el empleado estaba de vacaciones. El empleador abrió el correo y encontró dos boletos aéreos personales para el empleado cargado en su tarjeta.

Los esquemas de fraude a menudo se descubren por accidente, como este, y ese hecho es aterrador porque enfatiza la falta de controles en muchas compañías. He visto muchos de estos casos, en los que solo se descubrió un robo de larga data porque el empleado tuvo una ausencia inesperada u otro empleado abrió al azar el correo del día.

Claramente, si Bassel hubiera pedido ver los estados de cuenta reales de la tarjeta de crédito que se estaban pagando con los cheques de la compañía, él habría tenido la oportunidad de ver los cargos fraudulentos mucho antes. Esto enfatiza la importancia de hacer coincidir los pagos con las facturas y los estados de cuenta para verificar la validez de los cargos y los pagos.

Los controles internos para prevenir el fraude no siempre tienen que ser elaborados. Se pueden establecer verificaciones y balances simples para verificar la exactitud y la adecuación de los gastos. Incluso en las pequeñas empresas, el examen de piezas de documentación clave por parte del propietario puede evitar que ocurra un fraude costoso.


Vídeo: ¿COMO DETECTAR FUGA DE CORRIENTE ELECTRICA? ⚡⚡⚡


Financista Opinión


Cómo no realizar la diligencia debida en una venta de negocios
Cómo no realizar la diligencia debida en una venta de negocios

Casi pierde una herramienta de gestión
Casi pierde una herramienta de gestión

Ideas De Negocio En Casa


4 Pasos para acabar con la caída de tus ventas
4 Pasos para acabar con la caída de tus ventas

¿Se siente quemado? Es posible que solo necesites unas mini vacaciones
¿Se siente quemado? Es posible que solo necesites unas mini vacaciones

El mayor desafío al que se enfrenta un inventor.
El mayor desafío al que se enfrenta un inventor.

Venta de empresas familiares
Venta de empresas familiares

Chris Farrell de BusinessWeek: la atención médica universal sería un estímulo económico real
Chris Farrell de BusinessWeek: la atención médica universal sería un estímulo económico real

Es.HowToMintMoney.com
Reservados Todos Los Derechos!
Reimpresión De Los Materiales Es Posible Con Referencia A La Fuente - Página Web: Es.HowToMintMoney.com

© 2012–2019 Es.HowToMintMoney.com